Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пошаговая инструкция: как открыть ИП самостоятельно в 2023 году». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Подавать регистрационные документы на открытие ИП надо в ту налоговую, которая занимается регистрацией, и к которой вы относитесь по прописке. Кроме нее есть еще территориальные ИФНС. Они не регистрируют новые организации, а принимают отчётность от уже существующих.
ФНС откажет в регистрации ИП, если у вас нет законного права на предпринимательскую деятельность:
- Являетесь государственным служащим: чиновник, военнослужащий, нотариус, судья, полицейский, работник прокуратуры или ФСБ.
- Не достигли 18 летнего возраста. Правда в некоторых случаях вам будет разрешено открыть ИП, если:
- зарегистрирован брак, который является основанием считать вас полностью отвечающим за свои действия,
- есть нотариальное согласие ваших законных представителей,
- есть судебное решение о признании вас дееспособным.
- Находитесь на территории РФ незаконно.
- Признаны банкротом.
- У вас уже есть действующее ИП. Стать индивидуальным предпринимателем дважды нельзя. Можно возобновить ранее приостановленную деятельность.
- На вас наложен судебный запрет на ведение предпринимательской деятельности или есть непогашенная судимость за тяжкие преступления.
После регистрации в налоговой вам могут понадобиться дополнительные действия для начала работы. На всякий случай проверьте себя по списку.
-
Выбор режима налогообложения. Если вы не подадите заявление о переходе на специальный налоговый режим, то будете работать по общей системе с НДС. Это не всегда выгодно для начинающего предпринимателя. Чтобы использовать один из льготных режимов, надо подать заявление в ФНС по месту жительства. Для этого у вас будет ограниченное время:
- УСН или ЕСХН — 30 дней с даты регистрации ИП
- Патент — в течение 10 дней с начала работы по патенту
Какие ошибки я допустил при регистрации ИП
Подведу итог и расскажу, что бы я сделал по-другому, если регистрировался в качестве индивидуального предпринимателя завтра.
- Зарегистрировал бы бизнес в онлайне. Это экономит время и деньги. Такой подход позволяет зарегистрироваться в качестве ИП быстрее и проще, к тому же бесплатно.
- Не стал бы обращаться в консалтинговые компании для заполнения документов. Да, тысяча рублей — невелика потеря, но вы же начинающий предприниматель, учитесь считать деньги. Боитесь ошибиться при заполнении — воспользуйтесь одним из онлайн-сервисов. Найти такие в интернете не проблема.
- Не пошел бы в МФЦ. Опять же, это дороже (нужно заверять копию всех страниц паспорта у нотариуса) и дольше.
- Подал бы заявление о выборе налогового режима вместе с заявлением Р21001. Я сделал это чуть позднее, а это — лишний круг почета по инстанциям.
Каждый ИП должен уплачивать за себя страховые взносы на пенсионное и обязательное медицинское страхование. Размеры платежей устанавливаются ежегодно и не зависят от прибыли. Например, в 2020 году они составляют 32 448 рублей в ПФР и 8 426 рублей в ФФОМС. Для отраслей, пострадавших от пандемии взносы на пенсионное страхование уменьшены до 20 318 рублей.
В 2023 году сумма страховых взносов не изменилась, т.е. всего ИП заплатит за себя 40 874 руб. в фонды.
Оплачивать страховые взносы можно целиком или с разбивкой по кварталам.
Если доход ИП больше 300 тысяч рублей в год, то дополнительно нужно уплачивать 1% с суммы, превышающей 300 тысяч. Так, если за год вы получили доход 450 тысяч рублей, то в Пенсионный фонд нужно доплатить 1% от 150 000 рублей, т.е. 1,5 тысячи.
Открывая бизнес гражданин попадает под правила действия рыночной экономики, в том числе под необходимость уплаты налогов как субъекта хозяйствования. Закон позволяет ИП выбрать наиболее благоприятный для его деятельности налоговый режим.
Система ЕНВД обязывает предоставлять отчет по налогам два раза в год. Вычет составляет 15% от дохода. Недостатки: отчисления идут независимо от наличия или отсутствия дохода. Плюсы: сравнительно небольшие вычеты, простая отчетность.
УСН призван упростить всю процедуру налоговых отчетов. Ведение бухгалтерии по силам самому ИП без привлечения третьих лиц. Более того отсутствует имущественный налог. УСН может вести вычет средств как от дохода (6%), так и от прибыли (15%).
Режим ОСН наименее предпочтителен для большинства вновь зарегистрированных предпринимателей из-за высоких процентных ставок. Нередко требуются специальные знания для ведения бухгалтерии, без специалиста не обойтись.
Важно! ОСН присваивают автоматически, если у лица отсутствуют требования (заявление) на переход в иной режим налогов.
К ИП, занятым в сельскохозяйственной сфере применяется режим ЕСХН. Доходы от сельского хозяйства должны составлять не меньше 70%.
ПСН применим только к ИП. Работать по ПНС можно только по месту регистрации ИП. Плюсы ПНС:
- нет необходимости в кассовых аппаратах;
- простая документация и отчеты;
- ставка 6%.
Вычеты ОСНО УСНО ЕНВД ПСН Ставка налогов по ИП 13%
6% или
15%
15%
6%
Имуществ. налог да Только налоги, вычитаемые от кадастровой цены на недвижимость НДС да нет Кол-во работников нет ограничения до 100 до 100 до 15 Имущественные ограничения нет до 100 млн. руб. нет нет Запреты на виды деятельности нет Ст.346.12 НК Ст.346.26 НК Ст.346.43 НК Другие налоги Акциз, госпошлина, таможенный платеж, НДПИ, земельный и водный налог. Выбор системы налогообложения
Ключевая стадия регистрации ИП в 2023 году – выбор подходящей системы налогообложения. Он непосредственно влияет как на требования к ведению бухгалтерского учета, так и на величину фискальных выплат в бюджеты разного уровня.
По умолчанию предусматривает использование ОСНО или общей системы налогообложения. Кроме того, при выполнении ряда дополнительных условий допускается применение одного из трех (после отмены вмененки) специальных налоговых режимов:
- УСН или упрощенка. Допускается применение при размере оборота в пределах 112,5 млн. руб. и численности наемного персонала до 100 человек включительно. УСН предусматривает одну из двух схем расчета налога – от доходов (6%) или от разницы между доходами и расходами (15%). Некоторые регионы вводят пониженные процентные ставки;
- ПСН или патент. Его приобретение предоставляет право заниматься определенным видом деятельности в течение от одного месяца до года. Перечень видов деятельности, для которых разрешено использование патента, ограничен. Допускается применение ПСН при величине оборота до 60 млн. руб. и количестве наемных сотрудников в пределах 15 человек;
- ЕСХН. Допускается использование для ИП, более 70% доходов которого создаются работой в области сельского хозяйства. Налоговая ставка установлена на уровне 6% и применяется к разнице между полученными доходами и расходами.
При выборе системы налогообложения не стоит забывать об еще одной обязанности любого хозяйствующего субъекта, работающего на территории РФ. Она заключается в необходимости платить страховые взносы в ПФР и ФСС.
ИП (Индивидуальный предприниматель) — это физическое лицо, которое регистрируется в установленном действующим законодательством порядке, для ведения и осуществления предпринимательской деятельности без образования юридического лица.
Многие начинающие предприниматели, которые только собираются открывать свое дело, сталкиваются с вопросами, «какой статус у индивидуального предпринимателя?», «ИП — это юридическое лицо или физическое?», так как в законодательстве РФ нет ясного ответа на вопрос. Несмотря на все тонкости и особенности этого статуса, ИП — это физическое лицо, которое обладает частичными правами юридических лиц.
В итоге, можно сделать вывод, что ИП обладает не только законодательными правами физ лиц, но и пользуется нормативными и правовым актами юридических лиц.
Регистрация ИП во всех районах СПб, ЛО, по России
При бумажном документообороте:
Независимо от района регистрации гражданина, принявшего решение о создании бизнеса, для граждан с Санкт-Петербургской пропиской регистрирующим органом является МИ ФНС № 15, для граждан с пропиской в Ленинградской области — налоговая инспекция г. Выборга.
Создать бизнес индвивидуал может только по месту регистрации. Подать документы придется в тот город, где вы прописаны по паспорту. Изготовить документы можно по месту нахождения гражданина и подать на регистрацию несколькими способами: электронно, через нотариуса, МФЦ, почтой в Регистрирующий орган города назначения.
При электронном документообороте:
Мы зарегистрируем Ваше ИП в любом городе РФ.
Миф о том, что участники ООО не отвечают по его обязательствам и могут лишь в крайнем случае не вернуть свои вклады в уставный капитал, на практике может действительно оказаться мифом. При этом в ООО всегда должен быть хотя бы один наёмный работник. Это — директор. А он уже отвечает своим имуществом за своё недобросовестное или неразумное руководство.
ИП может нанимать наёмных работников, а может работать в одиночку. В этом случае налоговая отчётность существенно упрощается, так как сам индивидуальный предприниматель не является у себя работником и не получает зарплату. Все свободные средства, полученные в результате его предпринимательской деятельности, остаются в полном его распоряжении, и с них не платится НДФЛ. При этом время, в течение которого гражданин находится в статусе ИП, учитывается при оформлении его пенсии.
Штрафы для ИП примерно в десять раз меньше, чем за аналогичные правонарушения у ООО. А в сложные экономические периоды индивидуальные предприниматели, ведущие экономическую деятельность в определённых сферах, могут рассчитывать на помощь государства.
Как выгоднее зарегистрировать ИП
В заключение хотелось бы сделать несколько выводов по данной статье:
- Во-первых, дешевле всего зарегистрировать ИП через МФЦ, так как это бесплатно. Даже если в дальнейшем будущему предпринимателю нужна будет электронная подпись, то он сможет получить ее уже как ИП бесплатно (хотя и заплатив за токен). Регистрировать ИП лично через ИФНС – дороже всего.
- Во-вторых, при заполнении заявления необходимо тщательно проверять все указанные данные. Иначе в регистрации ИП будет отказано. Также при заполнении ИП необходимо указывать только адрес постоянного места проживания.
- В-третьих, обращаться с заявлением надо в налоговую инспекцию по месту проживания (регистрации) человека. В противном случае человеку откажут в постановке на учет в качестве ИП. То есть, если человек прописан в Брянске, а проживает в Москве, подавать заявление по форме Р21001 надо в брянскую инспекцию ФНС.
- В-четвертых, если человек передумал регистрироваться в качестве ИП, то он сможет вернуть ранее уплаченную государственную пошлину, составив заявление и приложив чек оплаты. Срок для обращения за возвратом денежных средств составляет 3 года.
- В-пятых, если будущий предприниматель допустил ошибки при заполнении заявления или представил в ФНС не все документы, то он может повторно подать заявление в течение 3 месяцев с даты получения отказа в регистрации. Такой «льготой» можно воспользоваться только один раз.
Выбор режима налогообложения
Вопрос, как выбрать подходящий режим налогообложения, нужно задать одновременно с вопросом о том, как открыть ИП самостоятельно. От ответа зависит ваша прибыль: допустите ошибку — будете переплачивать государству десятки тысяч рублей.
Классификация существующих режимов налогообложения выглядит следующим образом:
- Общий (ОСН, общая система налогообложения) — используется крупными организациями с высокими показателями выручки и численности работающих. Предприниматели на ОСН платят НДС и НДФЛ — на это уходит много денег и времени (придется вести полноценный учет, рассчитывать суммы платежей и подавать разные декларации). Начинающему ИП работать на ОСН не рекомендуется.
- Специальные (ст. 18 НК РФ). Про них нужно знать, чтобы ответить на вопрос о том, какое ИП лучше открыть для начинающих. Таких режимов несколько:
- упрощенная система налогообложения (УСН) — предприниматель платит налог в размере 15% от разницы между доходами и расходами или 6% от всех полученных доходов без учета расходов;
- патентная система налогообложения (ПСН) — предприниматель приобретает патент на осуществление определенного вида деятельности и не платит другие налоги;
- налог на профессиональный доход (НПД) — его могут применять только те предприниматели, которые не имеют наемных работников; с доходов, полученных от физических лиц, нужно уплатить 4%, от юридических — 6%;
- единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) — платят предприниматели, работающие в сфере сельского хозяйства;
- автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН) — взносы поатить не надо ни за себя, ни за работников, но ставки налога выше, чем при упрощенки: 8% от дохода и 20% от разницы между доходами и расходами.
Какую систему налогообложения выбрать ИП зависит от множества факторов, например, объема выручки, количества сотрудников и т. п.
Не ошибиться при выборе системы налогообложения вам поможет готовое решение от «КонсультантПлюс». Получите бесплатный демодоступ к правовой системе и переходите к подсказкам от экспертов.
После регистрации ИП вы можете сделать:
- Выбрать режим налогообложения. Если вы хотите применять «упрощёнку» и не подали заявление о применении УСН вместе с документами на регистрацию, то необходимо это сделать в течение 30 дней после регистрации. Иначе у вас будет общий режим налогообложения и вы будете считаться плательщиком НДС. Это не всегда выгодно для начинающего предпринимателя. Вы можете также работать по другим налоговым режимам:
- ЕНВД, тогда заявление следует подать не позднее 5 дней с начала ведения деятельности, разрешенной для этого налога. Помните, с 2021 года ЕНВД отменяется по всей РФ.
- Патентной системе, для этого следует подать заявление в ФНС за 10 дней до начала работы по патенту. Обычно патент приобретается для сферы услуг
- Зарегистрироваться в ПФР и ФСС. Налоговая служба подаст о вас все сведения в ПФР и ФСС автоматически. Дополнительно обращаться в эти фонды вам не надо, но только если у вас не будет работников. Как только вы заключите первый трудовой или договор гражданско-правового характера с сотрудником, вам надо самостоятельно встать на учет в ФСС в качестве работодателя. В ПФР не надо регистрироваться даже после принятия работников, главное — платить пенсионные взносы.
Подробнее:
Регистрация ИП в ПФР,
Регистрация ИП в ФСС - Получить коды статистики, которые нужны для заполнения налоговых деклараций и открытия счета в банке. Отдел Росстата самостоятельно обязан прислать статистические коды на ваш почтовый или электронный адрес. Если этого не произошло, обратитесь в статистику по месту жительства либо скачать коды с сайта ведомства.
- Изготовить печать. Вы можете работать и без печати. На сегодняшний день преприниматель без печати это вполне обыденное явление.
- Открыть расчетный счет. Как правило это можно сделать бесплатно в любом банке, условия работы которого вам понравятся.
- Купить и зарегистрировать кассу. Если ваша деятельность предполагает прием наличности от граждан или оплату картами, то покупка онлайн кассы обязательна.
- Оформить лицензию, если для вашего бизнеса лицензирование обязательно. Это касается охранной деятельности, фармацевтики, продажи и производства алкоголя, т.д. Для приобретения лицензии, надо обратиться в лицензионный комитет. Условия получения лицензии, размер госпошлины и сумма иных затрат будут напрямую зависеть от вашей деятельности. Такие тонкости надо уточнять в лицензирующих органах.
- Платить налоги. Имейте в виду, обязанность по уплате взносов за себя у ИП возникает с даты регистрации и заканчивается датой закрытия ИП. В 2020 году вы обязаны уплатить:
- 32 448 рублей – взносы на обязательное пенсионное страхование,
- 8 426 рублей – взносы на обязательное медицинское страхование.
Если ваша годовая выручка больше 300 000 рублей, надо еще оплатить 1% от суммы превышения.
- Сдавать налоговые декларации в срок, который утвержден в налоговом кодексе РФ для вашего налогового режима. За не подачу отчетности в срок предусмотрены штрафные санкции. Поэтому узнайте все о своем налоговом режиме и графике подачи деклараций. Помните, если у вас есть сотрудники, нужно отчитываться еще и за них.
- Организовать документооборот. Все документы надо хранить и желательно сразу сортировать по видам: регистрационные, банковские, кадровые, кассовые, договоры с поставщиками и покупателями, т.д. Налаженный документооборот избавит вас от проблем с проверками и будет важной составляющей для достоверной отчетности.
Для того, чтобы поддержать Вас в первые месяцы предпринимательской деятельности мы предлагаем льготные условия на услугу ведения бухгалтерии всем, зарегистрировавшимся у нас индивидуальным предпринимателям.
Бесплатно
Первый месяц после регистрации Вы сможете пользоваться услугой абсолютно бесплатно
1 500 руб
На второй месяц работы Вашего ИП назначается фиксированная цена за ведение бухгалтерии — 1 500р
Договорная
Начиная с третьего месяца деятельности, когда Вы встанете на ноги, мы договариваемся о цене
ЗАКАЗАТЬ
Поможем открыть ИП в вашем городе!
Мы можем помочь Вам открыть ИП даже если Вы не из Санкт-Петербурга. Наши специалисты проведут серию удалённых консультаций, на которых помогут Вам выбрать систему налогообложения и коды ОКВЭД. После чего мы подготовим для Вас полный комплект необходимых документов и напишем подробную инструкцию для их подачи в регистрирующий орган.
1. Проведём консультацию
2. Выберем ОКВЭД
3. Посоветуем систему налогообложения
4. Составим все документы
5. Дадим подробную иинструкцию
НАПИШИТЕ НАМ
Шаг 9. Документы для регистрации ИП
Резидентам Российской Федерации понадобятся:
- Заявление по форме Р21001 в 1 экземпляре.
- Квитанция об оплате пошлины. Она необходима только при личном визите в ФНС.
- Копия документа, удостоверяющего личность. Для граждан России обычно это паспорт. Достаточно 1 копии.
- Уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения. Здесь нужны 3 экземпляра.
Иностранцам и лицам, не имеющим гражданства, дополнительно к приведенным выше документам нужно будет направить в регистрирующий орган:
- Перевод заграничного паспорта, заверенный нотариусом.
- Копию регистрации или документа, разрешающего временное проживание в России.
Законодательством предусмотрена поддержка и в форме грантов, например в Фонде содействия инновациям. Организация поддерживает современные, инновационные направления деятельности, стартапы, молодых ученых. Объем финансирования зависит от конкретной программы и достигает 25 млн рублей.
Для получения гранта необходимо подать заявку, которая включает в себя в том числе подробный бизнес-план. Грант предполагает определенную цель — деньги предоставляются на какой-то срок, от нескольких месяцев до нескольких лет, в течение которых получатель средств достигает заявленного результата и отчитывается в этом.
В числе возможных целевых показателей, например, такие, как:
- разработка объекта интеллектуальной собственности и официальная регистрация прав на него;
- организация деятельности предприятия и трудоустройство определенного количества сотрудников;
- выпуск в производство и продажа собственного продукта;
- достижение определенного уровня выручки.
Похожие записи: