Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое пенсионные баллы и как это работает». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.
Как рассчитывается и применяется ИПК
Формула расчета баллов будет такой: ИПК = (ИПК до 2015 г. + ИПК после 2015 года) * К повышения (если пенсионер вышел на пенсию позже, чем имел на это право).
В свою очередь значение ИПК служит для расчета пенсии по формуле: Страховая пенсия = ИПК * стоимость пенсионного балла + фиксированная часть пенсии.
Количество заработанных баллов за год можно определить по формуле: ИПКгод = (СВгод / НСВ) * 10, где:
- СВгод – годовая величина страховых взносов, уплаченных за гражданина;
- НСВ – нормативный объем страховых пенсионных взносов.
Так, если предельная база по взносам установлена на год 1292000 рублей, норматив по страховым взносам будет равен 1292000 * 16% = 206720 руб. Если наемный работник имеет месячный оклад 35000 рублей, его годовой фонд заработной платы составит 35000 * 12 = 420000 руб. Величина страховых взносов, уплаченных за него: 420000 * 16% = 67200 руб.
ИПКгод = (67200 / 206720) * 10 = 3,3 балла. Результат сравнивают с предельной величиной баллов, установленных на текущий год (по тексту ФЗ-400 от 28/12/13 ст. 15 ч. 18, ФЗ-167 от 15/12/01 ст. 22).
Расчет годовых пенсионных баллов за периоды до 2015 года определяется делением страховой части пенсии (СП), начисляемой на тот период, на фиксированную стоимость балла (СБ) — 64,1 руб. ИПКгод = СП/СБ.
Сама же страховая пенсия зависит от индивидуальной величины пенсионного капитала определенного гражданина, разделенной на 228 месяцев (т.н. ожидаемый период выплат).
Помимо баллов за трудовую деятельность, каждый вправе рассчитывать на баллы, начисленные за периоды:
- воинской службы по призыву – 1,8;
- ухода за престарелым родным (от 80 лет) – 1,8;
- ухода за инвалидом I группы, а также за ребенком с инвалидностью – 1,8;
- нахождения с супругом-военным в поселении без мест трудоустройства – 1,8;
- пребывания с супругом-дипломатом за рубежом – 1,8;
- отпуска по уходу за ребенком (1, 2, 3) – 1,8 и 3,6, а также 5,4 соответственно.
Дополнительные баллы рассчитывают вместе с ИПКс, ИПКн с учетом времени события.
Стоимость баллов ежегодно утверждается правительством. Согласно ФЗ № 350, стоимость следующая:
- 2020 г. – 93 руб.;
- 2021 г. – 98,86 руб.;
- 2022 г. – 104,69 руб.;
- 2023 г. – 110,55 руб.;
- 2024 г. – 116,63 руб.
Пенсионные права, собранные до начала 2015 г., автоматически переведены в баллы за 2 периода. Первый – накопления до 2002 г., второй – с 2002 по 2014 гг.
Законодательное регулирование
Пенсионное страхование – это государственная, обязательная программа (ОПС), которая позволяет гражданам, достигшим определенного возраста, получать каждый месяц фиксированную сумму, что напрямую зависит от баллов, накопленных в процессе официальной трудовой деятельности.
Каждый гражданин с рождения вступает в систему обязательного пенсионного страхования. Новорожденных заносят в базу уже после регистрации в органах ЗАГС. Они получают СНИЛС – свой индивидуальный номер страхования. Ранее идентификатор выдавался только с началом работы, а теперь при появлении на свет.
Выплата пенсии как государственного социального обеспечения регулируется нормативными актами. Это набор федеральных законов и постановлений правительства, согласно которым:
- каждый гражданин обязан вступить в систему ОПС;
- подтвердить страховой стаж в баллах;
- установлены единые правила того, как высчитывают пенсию;
- действует накопительная программа;
- инвестировать в это денежные средства из государственного бюджета;
- регламентирована работа негосударственных фондов.
Как узнать величину будущих пенсионных накоплений в 2020 году
Рассмотрим способ расчета на наиболее популярной выплате – по достижении определенного возраста. Она складывается из двух частей – страховой и накопительной. И так как посчитать размер своей пенсии по старости можно самостоятельно, нужно заранее подготовить определенную информацию о себе или своем пожилом родственнике.
- Величина трудового стажа в годах и месяцах. В это значение входит не только фактическое пребывание на месте работы, но и больничные, отпуска, в том числе по уходу за ребенком или престарелым родственником, а также период пребывания на бирже труда, пока сотрудники подыскивают соответствующее опыту трудоустройство.
- Размер оклада и всех надбавок, причем подоходный налог не минусуется.
- Год, когда человек уходит на заслуженный отдых. Это тем более важно для тех, кто продолжает работать и после достижения пенсионного возраста.
- Индивидуальный пенсионный коэффициент и его стоимость.
- Величина фиксированной выплаты – она может быть разной в связи с ежегодной индексацией.
Получение права на страховую пенсию зависит от года назначения страховой пенсии
Помимо баллов, начисляемых каждому пенсионеру в течение времени труда, для определения суммы пенсии важным показателем считается год ухода гражданина на отдых. Указанные значения представляются собой следующие показатели:
| Год ухода гражданина на отдых | Необходимый стаж работы (страховой) в годах |
| 2015 | шесть |
| 2016 | семь |
| 2017 | восемь |
| 2018 | девять |
| 2019 | десять |
| 2020 | одиннадцать |
| 2021 | двенадцать |
| 2022 | тринадцать |
| 2023 | четырнадцать |
| 2024 и позже | пятнадцать |
Таблица стоимости пенсионного балла и фиксированной выплаты по годам
Реформа, в результате которой пенсии в России стали рассчитываться по пенсионным баллам, началась в 2015 году. С тех пор стоимость одного балла выросла почти вдвое. В таблице приведены данные по годам, а также ожидаемые цифры повышения пенсий до 2024 года (окончание переходного периода):
| Год | Стоимость пенсионного балла | Сумма фиксированной выплаты | Средняя пенсия в России |
|---|---|---|---|
| 2015 | 71,41 | 4383,59 | 10 889 |
| 2016 | 74,27 | 4558,93 | 12 081 |
| 2017 | 78,28 / 78,58 (повышение в середине года) | 4805,11 | 12 426 |
| 2018 | 81,49 | 4982,90 | 13 323 |
| 2019 | 87,24 | 5334,19 | 14 102 |
| 2020 | 93,00 | 5686,25 | 14 904 |
| 2021 | 98,86 | 6044,48 | 15 744 |
| 2022 | 104,69 | 6401,10 | 18 521 |
| 2023 | 110,55 | 6759,56 | 19 477 |
| 2024 | 116,63 | 7131,34 | 20 469 |
Как видно по таблице, по предварительным данным, средняя пенсия россиян примерно удвоится к 2024 году – то есть, как раз спустя 10 лет после старта реформы.
Как рассчитывается и применяется ИПК
ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.
Формула расчета баллов будет такой: ИПК = (ИПК до 2015 г. + ИПК после 2015 года) * К повышения (если пенсионер вышел на пенсию позже, чем имел на это право).
В свою очередь значение ИПК служит для расчета пенсии по формуле: Страховая пенсия = ИПК * стоимость пенсионного балла + фиксированная часть пенсии.
Количество заработанных баллов за год можно определить по формуле: ИПКгод = (СВгод / НСВ) * 10, где:
Так, если предельная база по взносам установлена на год 1292000 рублей, норматив по страховым взносам будет равен 1292000 * 16% = 206720 руб. Если наемный работник имеет месячный оклад 35000 рублей, его годовой фонд заработной платы составит 35000 * 12 = 420000 руб. Величина страховых взносов, уплаченных за него: 420000 * 16% = 67200 руб.
ИПКгод = (67200 / 206720) * 10 = 3,3 балла. Результат сравнивают с предельной величиной баллов, установленных на текущий год (по тексту ФЗ-400 от 28/12/13 ст. 15 ч. 18, ФЗ-167 от 15/12/01 ст. 22).
Расчет годовых пенсионных баллов за периоды до 2015 года определяется делением страховой части пенсии (СП), начисляемой на тот период, на фиксированную стоимость балла (СБ) — 64,1 руб. ИПКгод = СП/СБ.
Сама же страховая пенсия зависит от индивидуальной величины пенсионного капитала определенного гражданина, разделенной на 228 месяцев (т.н. ожидаемый период выплат).
Кстати говоря! Стоимость одного балла и размер фиксированной части пенсии каждый год индексируется и определяется согласно федеральному законодательству.
Как увеличить размер будущей пенсии
Есть три способа увеличить будущую пенсию.
Покупка пенсионных баллов. Если из выписки из лицевого счета стало понятно, что пенсионных баллов не хватает, их можно докупить. Для этого нужно внести в ПФР добровольные страховые взносы. Купить можно до половины требуемого страхового стажа — не больше 15 лет.
Получение максимальной взносооблагаемой зарплаты. С 2021 года за отработанный год можно будет получить максимум 10 баллов.
Поиск дополнительного будущего дохода. Деньги можно положить на депозит в банк, открыть ИИС, вложить в недвижимость. Каждый из этих инструментов в будущем принесет дополнительный доход. Т—Ж уже писал, как накопить на старость, если не веришь в пенсию.
Увеличение пенсии для предпринимателей — особенно актуальный вопрос. За уплату фиксированных страховых взносов им начисляют чуть более 1 балла, из-за этого ИП получают пенсию в минимальных размерах. Поэтому предпринимателям советуем особенно внимательно почитать подборку Т—Ж про пенсию.
Что означает величина индивидуального пенсионного коэффициента?
Период 2013-2015 годов стал временем очередной реформы пенсионной системы в Российской Федерации. Она затронула:
- Условия, при которых возникает право получать пенсию.
- Порядок расчета выплат.
Введенный в ФЗ № 400 «О страховых пенсиях» алгоритм подсчета выплаты стал учитывать три основные величины:
- Возраст. Основная масса россиян выходит на заслуженный отдых в 55/60 лет (женщины, мужчины). Есть ряд специальностей и профессий, которые предусматривают более ранний выход. Для государственных служащих с 2016 года ввели постепенное увеличение пенсионного срока – в течение 10 лет он будет повышаться на полгода за год.
- Стаж. Под стажем понимается время официального трудоустройства, при котором были перечисления страховых взносов в Пенсионный фонд.
В стаж зачисляются и иные периоды:
- уход за ребенком до момента, когда ему исполнится 1,5 года;
- служба в армии;
- уход за инвалидами, престарелыми людьми.
Требования к стажу, необходимому для получения страховой пенсии, к 2025 году составит 15 лет. Данное повышение произойдет плавно.
Размер заработка. Логика новой пенсионной системы проста: чем больше зарплата, тем больше отчисления с нее и выше пенсия. Это правило реализуется при помощи такого понятия как «индивидуальный пенсионный коэффициент».
Расчет в разные периоды
Посчитать пенсионные выплаты для людей среднего и предпенсионного возраста не так-то просто. За период их трудовой деятельности законы не раз подвергались изменениям или полностью утрачивали силу ввиду введения новых. Поэтому и расчет осуществляется по-разному. В частности, это касается следующих периодов:
- до 2002 года;
- с 2002 года по 2014 года;
- с 2014 года и по настоящий момент.
Сложнее всего расчеты приходится делать при рабочем периоде до 2002 года.
- При этом пенсионер может выбрать период, за который рассчитывается пенсия (за 2000 и 2001 годы или за 5 других лет подряд на протяжении всей деятельности до 2002 года).
- Далее, если стаж у мужчины составил менее 25 лет, то коэффициент будет равен 0,55, а если больше, то нужно добавить период свыше 25 лет и поделить его на 100. Например: 0,55 + (28 – 25)/100. Те же расчеты осуществляются в отношении женщин, но за вычетом 5 лет.
- После этого учитывается средняя заработная плата. Данные берутся из специальных таблиц. Получить свой ИПК можно, разделив свою зарплату на средний показатель по стране.
- Для получения расчетной пенсии нужно знать коэффициент заработной платы и стажа.
- Затем рассчитывается валоризация в случае, если имелся стаж до 1991 года. При наличии такового устанавливается доплата.
- Выплата рассчитывается по состоянию на 2015 год. Для этого полученную сумму нужно умножить на коэффициент 5,6148.
- На завершающем этапе осуществляется определения ИПК. Это делается путем деления на 64,1.
ИПК=сумме накопленных годовых коэффициентов (ГПК) за годы стажа.
Годовой ИПК является соотношением страховых пенсионных отчислений от официального дохода человека за прошедший год и максимально возможных отчислений, установленных государством за расчетный период и умноженное на 10.
ИПК за год = (страховые отчисления человека / максимально возможные страховые отчисления) х 10
Приведем пример расчета.
Ежемесячный официальный доход будущего пенсионера в 2016 составил 30 000 рублей. Соответственно, годовой доход равен 360 000 рублей. В 2016 году максимально возможная сумма отчислений, установленная государством равна 127 360 рублей.
- если человек выбрал схему отчислений на страховую пенсию 16%360 000 х 16% = 57 600 – это сумма, перечисленная в ПФР в 2016 годуИПК за 2016 год составит = (57 600 / 127 360) х 10 = 4,522;
- если человек выбрал схему отчислений на страховую пенсию 10%360 000 х 10% = 36 000 – сумма, перечисленная в ПФР в 2016 годуИПК за 2016 год составит = (36 000 / 127 360) х 10 = 2,826.
Из расчетов видно, что при отказе от перечислений в счет накопительной части, баллы накопятся гораздо быстрее.
Но есть предельные значения коэффициента, каждый год их размер увеличивается.
| Год | Для работников, за которых взносы на накопительную часть пенсии не уплачиваются | Для работников, которые формируют накопительную часть пенсии |
|---|---|---|
| 2015 | 7,39 | 4,62 |
| 2016 | 7,83 | 4,89 |
| 2017 | 8,26 | 5,16 |
| 2018 | 8,70 | 5,43 |
| 2019 | 9,13 | 5,71 |
| 2020 | 9,57 | 5,98 |
| 2021 и позже | 10,00 | 6,25 |
Например, максимальное значение годового ИПК в 2017 – 5,16 (при 10% отчислений). Если человек в 2017 году заработал больший коэффициент, то в зачет пойдет только 5,16.
⬆️ Максимальное значение коэффициента в год
Максимальный ИПК установлен законодательно. Например, для 2021 года максимальный годовой ИПК составит:
- без формирования накопительной пенсии — 10;
- с формированием накопительной пенсии — 6,25.
То есть больше данной величины гражданин получить не сможет, какой бы высокой ни была зарплата. Полная информация для других периодов приведена в таблице.
| Год | Минимальный страховой стаж | Минимальный ИПК | Максимальный годовой ИПК | |
| без формирования накопительной пенсии | с формированием накопительной пенсии | |||
| 2021 | 12 | 21 | 10 | 6,25 |
| 2022 | 13 | 23,4 | 10 | 6,25 |
| 2023 | 14 | 25,8 | 10 | 6,25 |
| 2024 | 15 | 28,2 | 10 | 6,25 |
| 2025 и далее | 15 | 30 | 10 | 6,25 |
Расчет пенсии по старости
способе расчёта, размер — сумме максимальноСначала производится конвертация заработанных размер фиксированной выплаты калькулятор сам посчитает В — уверен, будет получать накопительную 2022 год): 253,413 жизни мужчин в см. в разделеgross заработной платы до 2024 года несколько секунд получитеперерыв в работе в 4,79имеющие на иждивении члена
достичь пенсионного возраста, установленного пенсии гражданина станет возможных отчислений в до 2002 года будут проиндексированы на размер пенсии и что будет работать пенсию: х 78,58 = нашей стране — «Ответы на вопросы».(до вычета подоходного включительно это требование довольно точную сумму связи с уходомСотрудник К. выбрал смешанную семьи, по состоянию
государством; меньше, то ему текущем году. Впрочем
пенсионных прав (с фактически сложившийся индекс
ИПК является параметром, отражающим объем пенсионных прав граждан, и имеет числовое выражение в форме баллов. Кроме этого, величина ИПК непосредственно влияет на саму возможность назначения соответствующего материального обеспечения
Так общее значение ИПК, которое необходимо набрать, составляет 16,2. Однако этот показатель не является окончательным. В связи с очередной реформой, инициированной Правительством РФ и начавшейся в 2019 году, ужесточаются требования не только к возрасту выхода на пенсию, который увеличивается с каждым годом, но и к цифрам ИПК.
Начиная с 2019 года, минимальная величина коэффициента будет становиться больше на 2,4. После 2025 года, когда текущая реформа будет закончена, значение коэффициента будет составлять 30.
При отсутствии необходимой величины ИПК пенсионер не сможет претендовать на страховую пенсию, а лишь только на социальные выплаты по старости.
Внимание! На размер социальной выплаты значение коэффициента не влияет, поскольку в данном случае действуют иные механизмы, принципы и основания расчета и начисления.
Также существует и максимальный предел накопления баллов за год. На него влияет метод формирования пенсионных накоплений. Если взносы направляются только на страховую часть, то максимум, который можно накопить, составляет 9,13. Если работник формирует в дополнение к страховой еще и накопительную часть, то максимум – 5,71.
Страховая и накопительная пенсии: особенности начисления
Для каждого из отделившихся видов пенсионных начислений в качестве регулирующего правового акта используются отдельные законы.
Таблица 1. Какие законы отвечают за регулирование процессов, касающихся накопительной и страховой пенсии
| Вид пенсии | Законодательный акт |
| Страховая пенсия | Пенсия искомой разновидности назначается в соответствии с Федеральным законом № 400-ФЗ от 28 декабря 2013 года; |
| Накопительная пенсия | Назначение накопительной пенсии производится согласно Федеральным законом № 424-ФЗ также от 28 декабря 2013 года. |
Пенсионная система, обновленная в 2015 году, получила множество новых терминов и процедур благодаря осуществленной реформе. Одним из таких терминов стал индивидуальный пенсионный коэффициент, введение которого усложнило понимание установления пенсионных выплат для самих их получателей, и облегчило, одновременно, расчеты для тех, кто отвечает за начисление пенсии. Пока не понятно, насколько стала данная система эффективнее, и будут ли иметь место какие-либо новые реформы в области пенсионных начислений после 2025 года, когда все нововведения будут окончательно интегрированы. Нам остается только наблюдать и надеяться, что все изменения производятся непосредственно во благо народа.